Cierre ejercicio . 4745
Perdona que te siga dando el coñazo con este asunto. Hace un par de semanas me contestaste lo siguiente:
1.- A acabar el año 2010 te sacas un informe de PyG y te das cuenta que tienes una perdida en el ejercicio de 10000. OJO esto se hace antes de cerrar el ejercicio.
2.- Por lo tanto no cabe lugar para hacer el asiento de contabilización del IS por que hay perdidas. Pero en este año la ley te obliga a reconocer el crédito fiscal que tiene hacienda contigo, Por que el año que viene esos 10000 de perdidas del 2010 los vas a compensar en el IS del 2011 (En el caso de que en 2011 tengas beneficios)
Por lo tanto se hace 25% 10000 = 2500
2500 (4745) a (6301) 2500
3.- Cierras ejercicio y te darás cuenta que la cuenta 129 su saldo en lugar de ser 10000 es de 7500.
4.- Aperturas 2011 y te darás cuenta que la cuenta 129 con un saldo de 7500 que estaba en el debe, desaparece y aparece en su lugar la 121 Rtos negativos de Ejercicios anteriores.
Esa cuenta 121 la tendrás que ir minorado con futuras 129 positivas.
Mi programa no hace
4.- Aperturas 2011 y te darás cuenta que la cuenta 129 con un saldo de 7500 que estaba en el debe, desaparece y aparece en su lugar la 121 Rtos negativos de Ejercicios anteriores.
Entonces te detallo los pasos a seguir, a ver si me puedes decir si los he puesto en orden
1º) informe de P y G (-10.000)
2º) 4745 a 6301 por 2500
3º) hago el asiento de P y G
4º) 121 a 129 por 7500
5º) hago asiento de cierre del ejercicio
Creo que ese es el orden, lo que pasa es que si lo hago así y pido un balance a 31/12 después de haber hecho los 5 pasos, la cta 129 no existe pero en cambio si lo hace la 121.
En cambio si hago el traspaso de la 121 a la 129 y después cierro el ejercicio, en la apertura del ejercicio siguiente me viene las dos cuentas una con saldo negativo y la otra con positivo
1.- A acabar el año 2010 te sacas un informe de PyG y te das cuenta que tienes una perdida en el ejercicio de 10000. OJO esto se hace antes de cerrar el ejercicio.
2.- Por lo tanto no cabe lugar para hacer el asiento de contabilización del IS por que hay perdidas. Pero en este año la ley te obliga a reconocer el crédito fiscal que tiene hacienda contigo, Por que el año que viene esos 10000 de perdidas del 2010 los vas a compensar en el IS del 2011 (En el caso de que en 2011 tengas beneficios)
Por lo tanto se hace 25% 10000 = 2500
2500 (4745) a (6301) 2500
3.- Cierras ejercicio y te darás cuenta que la cuenta 129 su saldo en lugar de ser 10000 es de 7500.
4.- Aperturas 2011 y te darás cuenta que la cuenta 129 con un saldo de 7500 que estaba en el debe, desaparece y aparece en su lugar la 121 Rtos negativos de Ejercicios anteriores.
Esa cuenta 121 la tendrás que ir minorado con futuras 129 positivas.
Mi programa no hace
4.- Aperturas 2011 y te darás cuenta que la cuenta 129 con un saldo de 7500 que estaba en el debe, desaparece y aparece en su lugar la 121 Rtos negativos de Ejercicios anteriores.
Entonces te detallo los pasos a seguir, a ver si me puedes decir si los he puesto en orden
1º) informe de P y G (-10.000)
2º) 4745 a 6301 por 2500
3º) hago el asiento de P y G
4º) 121 a 129 por 7500
5º) hago asiento de cierre del ejercicio
Creo que ese es el orden, lo que pasa es que si lo hago así y pido un balance a 31/12 después de haber hecho los 5 pasos, la cta 129 no existe pero en cambio si lo hace la 121.
En cambio si hago el traspaso de la 121 a la 129 y después cierro el ejercicio, en la apertura del ejercicio siguiente me viene las dos cuentas una con saldo negativo y la otra con positivo
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