Cuota del 4T iva a compensar
Tenemos la siguiente duda, durante los trimestres anteriores tenemos un iva a compensar de 5.000€, en el ultimo trimestre de iva tenemos un iva deducible de 7.000€ y devengado de 4.000€, por lo que tenemos una cuota a compensar de 8.000€, hemos solicitado la compensación en cuotas.
El asiento seria:
4.000(477)
8.000(470) a (472) 7.000
Por lo que no nos cuadra el asiento, ¿cómo lo tendríamos que hacer?
1 Respuesta
No te cuadra porque has mezclado varios conceptos.
En primer lugar tu tienes un saldo de 5.000 en la cta 470, que proviene de liquidaciones anteriores. Por otro lado, tienes que realizar el siguiente asiento para cuadrar el iva del 4 Tr.
4000 (477)
3000 (470) a (472) 7.000
Y en la cuenta 470 te quedará un saldo de 8.000 euros a devolver, que la Agencia Tributaria seguramente comprobará si es correcto el saldo o no.
