Discriminar los meses de años diferentes en consulta

Si lo quieres discriminar para que solo te muestre la información de un año específico, agregale una clausula WHERE
SELECT    datepart(mm,Fecha)AS Mes,
        sum(Importe)AS Total
FROM    [Toot].[dbo].[T_Gastos]
WHERE    YEAR(Fecha) = 2010
GROUP BY datepart(mm,Fecha)
Y si quieres que aparezcan los 2 años pero diferenciados hay que agregarlo en el group by así:
SELECT    YEAR(Fecha) as Año,
        datepart(mm,Fecha)AS Mes,
        sum(Importe)AS Total
FROM    [Toot].[dbo].[T_Gastos]
GROUP BY YEAR(Fecha), datepart(mm,Fecha)
Y el resultado será algo así como:
Año... Mes... Total
2009... 1... 500
2010... 1... 100
2009... 2... 150
2009... 3... 400