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Pago realizado en Diciembre, factura Enero.. ¿Qué hacer con el IS?

Buenas, A 29 de Diciembre una empresa nos hace un pedido de 5000€ que, por motivos que no vienen al caso, hay que facturar antes de Enero. Le hacemos la factura y esperamos el ingreso para hacer el pedido (por falta de liquidez nuestra). Tramitamos...

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