Necesito ayuda con un ejercicio de flujograma
EJERCICIO DIAGRAMA DE FLUJO
Descripción: Proceso de compras y pago
BODEGA O ALMACÉN
Enesta sección comienza la segunda parte del proceso. Recibe los bienes del
proveedor, la guía de despacho original y copia y la orden de compra, las
cuales sirven para emitir una guía de recepción (original y copia); la copia la
archiva permanentemente y la original la remite abastecimiento junto a la guía
de despacho y la orden de compra.
ABASTECIMIENTO
comienzala primera parte del proceso.Recibe de la unidad requirente una orden de pedido de materiales en original y dos copias, las cuales firma y las remite a contabilidad para que verifique el presupuesto y apruebe la compra. Recibe de contabilidad (aprobadas) el original y primera copia de las Orden de pedido; a primera copia la remite a la unidad solicitante y el original se archiva temporalmente. Posteriormente, y con la información contenida en la
Orden de Pedido, se confeccionan tres formularios de cotizaciones para tres diferentes proveedores, las cuales se despachan a éstos. Se recibe de vuelta las cotizaciones de los proveedores, y su información se vacía en un cuadro comparativo (para tomar la decisión). Las cotizaciones desechadas e archivan permanentemente por fecha. La cotización del proveedor favorecido sirve de base para preparar una orden de compra en original y dos copias (el original y la primera copia se remite el proveedor y la segunda pueda archiva
temporalmente en el Departamento. Recibe a bodega el original de la guía de recepción, la guía de despacho (original y copia) y la orden de compra. Archiva permanentemente la guía de recepción y el resto de documentación la archiva temporalmente.
Recibe del proveedor la factura de compra (Original y Triplicado), la cual compare con
la guía de despacho y orden de compra, las cuales se anexan junto a la factura y son enviadas a contabilidad.
CONTABILIDAD
Recibede Abastecimiento las órdenes de pedido de materiales, las firma y anota en un registro presupuestario; luego remite a Abastecimiento el original y primera copia, la segunda se archiva en forma permanente.
Recibe de Abastecimiento la factura, guía de despacho y orden de compra, las cuales
sirven de base para confeccionar un comprobante de egreso en original y una
copia, el que se remite a Tesorería junto a la demás documentación
(CH,CE,F,CD,OC). El Original de la FA y original de la GD se registra en libro de compra del periodo y se archiva permanentemente. Recibe De la tesorería la primera copia del comprobante de egreso y la archiva permanentemente.
TESORERÍA
Recibe
de contabilidad los comprobantes de egreso (los firma) junto al triplicado de
la factura, guía de despacho y orden de compra. Dicha documentación sirve de
base para preparar un cheque (el cual se firma), lo anexa junto a toda la
documentación anterior y la remite a contabilidad.
Recibe de contabilidad el cheque y toda la documentación de respaldo de éste. El
cheque lo envía al proveedor y sirve de base para registrar en el Libro de Banco. La primera copia del comprobante
de egreso se remite a Contabilidad. El original del comprobante de egreso, la
factura y la guía de despacho y orden de compra sirven de base para registrar
en las cuentas de contables respectivas, luego se archivan permanentemente por
orden numérico.
Se pide:
a.- Diagrama de Flujo.
c.-Errores que contenga el diagrama.
d.-Sugerencia o recomendaciones.
