Ejercicio contable para empresa de telefonía celular

Cordial saludo expertos y expertas quiero pedirles el favor d que me ayuden con lo sigiuente tengo el sigioente ejercicio en donde tengo dos tablas Bono_Liquidado_Comision y Recargas_6meses

En la tabla Bono_Liquidado_Comision tengo los siguientes campos:
-Comisionista
-Cod_SCL
-Concepto
-Tipo
-Des_Concepto
-Nombre_Agente
-Codigo_Vendedor
-Nombre_Vendedor
-Codigo_Venta
-Fecha_Radicacion
-Fecha_Legalizacion
-Dias_Legalizacion
-Codigo_Cliente
-Abonado
-Celular
-Codigo_Plan
-Clase_Plan
-Tipo_Plan
-Procedencia_Equipo
-Codigo_Equipo
-Nombre_Equipo
-Gama_Equipo
-Ciudad
-Departamento
-Regional
-Codigo_Punto
-Direccion_Punto
-Total
-Motivo_Liquidacion
-Periodo
-Fecha_Cargue

y teniendo otra tabla llamada Recargas_6meses que contiene los siguientes campos:

-COD
AGENTE
-DES
AGENTE
-NUM
CELULAR
-COD
SITUACIÓN
-PLAN
TARIFARIO
-COD
VENDEDOR
-NOM
VENDEDOR
-FEC
RECARGA
-VAL
RECARGA
-FEC
ALTA
-FEC ACTUALIZACIÓN
Me piden el siguiente ejercicio:

Bogotá, D.C.
28 de Junio de 2013
asunto: Instructivo Prueba Access
En la mesa
de servicio se han recibido reclamaciones por parte de los comercializadores
indicando que la liquidación del bono prepago del mes de mayo contiene
diferencias de comisión a favor del agente las cuales se está pidiendo el
ajuste correspondiente.
Se designa
la tarea de validación de liquidación al analista de mesa de servicio, quien
debe determinar si la liquidación de dicho bono contiene en realidad las
diferencias indicadas y así generar las acciones globales de solución del
problema de raíz para evitar el incremento de reclamaciones.
Para esto,
se requiere tomar un agente muestra “INVERSIONES Y NEGOCIOS J.A.C” para
realizar la prueba de
validación a través de la creación de una herramienta tecnológica en Access que
permita validar de forma rápida las condiciones de causación del bono prepago,
según lo enunciado en la guía de comisiones y bonos enviada a los comerciales
que indica:
“….2.1
BONO PREPAGO
Se
pagará mensualmente el treinta por ciento (30%) de las recargas de los clientes
de los siguientes ciento ochenta (180) días, a partir de la fecha de la alta.
Este bono se liquida sobre el valor de la recarga excluyendo el impuesto de
IVA, tomando los valores efectivamente recaudados por Telefónica Móviles. No se
tendrán en cuenta las recargas promocionales, recargas automáticas ni minutos
adicionales.….”
Nota:
-
Se adjuntan los reportes de recargas realizadas por el agente
de los últimos 6 meses y la liquidación del Bono prepago publicada al
comercializador.
-
Por ser una Validación de un solo caso, esta debe venir
soportada por una prueba de escritorio con los movimientos que se hicieron en
el Access.
-
Utilice el IVA del 20% como impuesto
-
La fecha de Alta corresponde a la fecha de la venta.
Ejercicio:
Determinar si existe error en la liquidación del bono
prepago del mes de mayo.
1. Identificar la Base de Mayo que reclama el agente.
2. Identificar los números de días de las recargas.
3. Colocar comisión cero a las recargas mayores a 180
días.
4. Cuantificar el impuesto de recarga para cada una
de las líneas. (20% DEL IVA)
5. Calcular por línea la comisión del 30% (30%
COMISION)
6. Generar una tabla agrupada por celular con el
número de celular
7. Comparar la comisión del detalle y la liquidación
y determinar las diferencias por número celular
8. Generar la conclusión del ejercicio
Lo que he hecho es lo
siguiente:
Para el primer punto:
Bono_prepago1: ([VAL RECARGA]*0,3)
Bono_prepago2: ([VAL RECARGA]*0,2)
Para el segundo punto:
Numero de dias de la recarga: [FEC
RECARGA]-[FEC ALTA]
Para el tercer punto:
Comision: SiInm([FEC RECARGA]>180;0)
Para el cuarto punto:
Linea de comision: ([VAL RECARGA]*0,3)-([VAL_RECARGA]*0,2)
El quinto y sexto punto no lo entiendo,,
Para el septimo punto:
Comparacion_del_detalle: [VAL RECARGA]-[Total]
Esto es lo que he entendido, la idea es realizar el ejercicio con lo que se me pide para poder tomar una decisión de
acuerdo al enunciado del problema..
Muchas gracias por la ayuda y disculpen de nuevo la dificultad del ejercicio es que
asi me lo piden,

Att. Hernán Camilo