Libro de actas y socios

Buenos días, tengo registrados ya los libros de actas y socios, mi pregunta es: al ser una SL. Con solo 2 autónomos socios, el libro de actas en que momento se ha de rellenar... O no es obligatorio, ¿tiene qué ver con cuentas anuales o algo así? ¿Dejar constancia?.. Por que existe un libro de cuentas anuales que la gestoría me lo ha tramitado.
El libro de socios, ¿en qué he de basarme como referencia para rellenar?...
Estos 2 libros los puedo hacer yo (el registro lo hice yo)... Más que nada es que no pasamos buena racha en la empresa y trámites según que yo voy haciendo.
Gracias.
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Respuesta de Anónimo
Estos son los aspectos a tener en cuenta respecto del Libro de Actas:
¿Qué es el Libro de Actas?
Los acuerdos de los órganos colegiados de las sociedades mercantiles (Junta General y Consejo de Administración) deben recogerse en un Acta que se transcribe a un Libro de Actas.
La sociedad puede llevar un solo Libro de Actas para todos los órganos colegiados o un Libro de Actas para cada uno de ellos. En todo caso, el Libro de Actas puede estar compuesto por hojas móviles y debe ser legalizado por el Registrador Mercantil antes de su utilización. No se puede legalizar un nuevo Libro de Actas hasta que no se acredite que el anterior ha sido totalmente utilizado o que ha sido sustraído, o bien que se acredite mediante acta notarial el extravío o destrucción del anterior.
¿Qué menciones deben recogerse en un Acta?
El artículo 97 del Reglamento del Registro Mercantil establece que las actas que se transcriban al Libro de Actas de la sociedad deben contener los datos que se expresan a continuación para que los acuerdos adoptados por el órgano social sean inscribibles en el citado Registro:
1.- Fecha y lugar del territorio nacional o del extranjero en que se haya celebrado la reunión.
2.- Fecha y modo en que se hubiera efectuado la convocatoria, salvo que se trate de Juntas Universales. Si son sociedades anónimas, deberá indicarse el Boletín Oficial del Registro Mercantil y el diario o diarios donde haya sido publicada la convocatoria.
3.- Texto íntegro de la convocatoria, y si se trata de Junta Universal, los puntos aceptados como orden del día.
4.- El número de socios o miembros del órgano colegiado de administración que asisten personalmente y los que asisten por medio de representante, y si se trata de una Junta General, el porcentaje de capital social que unos y otros representan. Si se trata de una Junta Universal, deberá indicarse a continuación del lugar, fecha y orden del día, el nombre de los asistentes, que deberá ir seguido de la firma de los mismos.
5.- Un resumen de los asuntos debatidos y de las intervenciones cuya constancia en el acta se haya solicitado por alguno de los presentes.
6.- Los acuerdos adoptados.
7.- El resultado de las votaciones, expresando las mayorías con las que se hubiese adoptado cada acuerdo si se trata de Juntas Generales, o el número de miembros que han votado a favor del acuerdo si se trata de órganos colegiados de administración (por ejemplo, un Consejo de Administración). Si quien ha votado en contra de los acuerdos adoptados lo solicita, se hará constar en el Acta su oposición a dichos acuerdos.
8.- La aprobación del acta.
¿Qué es la aprobación del Acta?
Las actas de las Juntas y de los órganos colegiados de administración de las sociedades deben ser aprobadas por el órgano colegiado de que se trate (Junta o Consejo), tras lo cual serán firmadas por el Secretario con el visto bueno del Presidente. La aprobación del acta implica la conformidad del propio órgano colegiado con el contenido del acta.
Si se trata de Juntas Generales, la aprobación debe hacerse en la forma prevista por la Ley, y en su defecto, en la forma prevista en la escritura social. A falta de previsión específica en esta materia, las actas serán aprobadas por el propio órgano al final de la reunión.
Si se trata de órganos colegiados de administración, el acta será aprobada en la forma prevista por la escritura social, y en su defecto, será aprobada por el mismo órgano al fin de esa misma reunión o en la siguiente.
En el caso de que el acta no haya sido aprobada al final de la reunión, deberá consignarse en el acta la fecha y el sistema de aprobación de la misma.
¿Qué ocurre si se trata de una sociedad con un único socio?
En este caso, las decisiones que adopte el socio único se harán constar también en un acta que se transcribirá en el Libro de Actas haciendo constar únicamente los siguientes datos:
1.- Fecha y lugar del territorio nacional o del extranjero en que se haya sido adoptado el acuerdo.
2.- Los acuerdos adoptados.
¿Qué es un Acta Notarial de Junta?
Las Juntas Generales de las sociedades pueden celebrarse con la asistencia de un Notario a las mismas, previo requerimiento efectuado al Notario por los Administradores de la sociedad. En estos caso, el Notario levantará acta de lo ocurrido en la reunión y de los acuerdos adoptados, en la forma prevista en el Reglamento del Registro Mercantil, y dicha Acta Notarial tendrá el carácter de acta de la Junta que como tal se transcribirá al Libro de Actas de la sociedad.
Este tipo de actas notariales sólo son aplicables a las reuniones de la Junta General. Si se trata de una reunión del Consejo de Administración de la sociedad, también podrá requerirse la presencia de un Notario, pero en este caso el acta que autorice el Notario en el que se refleje lo ocurrido en la reunión no tendrá el carácter de acta del Consejo.
En el libro de socios deben consignarse las altas, bajas y modificaciones del capital social de la sociedad.
Normalmente los libros son responsabilidad del secretario del consejo de administración y deben ser firmados y validados por este y por el presidente del consejo de administración.
Gracias por la respuesta. Con lo que me escribe he vuelto a dar una leída, pero mi caso es para concretar un poco más, con esto me refiero que en más de una ocasión me doy cuenta que es un poco inusual, tener una SL:y trabajar solo autonomonos, a veces ni los mismos organismos me saben dar una respuesta, he tenido problemas con lo de prevención, el REA, etc... así me he ido informando por los foros.. de todos modos
Un saludo
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